국민 절세상품 개인 퇴직연금 IRP (feat. 수수료 면제)

국민 절세상품 개인형 퇴직연금 IRP

 

 개인형 퇴직연금(IRP)이 주목받는 이유는 연말정산에서 최대 115만 5,000원까지 절세할 수 있는 상품이고 직장인이라면 가지고 있을 확률이 높아 그 혜택과 장단점에 대해 궁금해하는 사람들이 많습니다.

 

 저도 가입했다가 퇴사하고 돈을 급하게 쓸 일이 있어서 해지를 했는데 해지하면서 자세히 알아보니 중도 해약 시(만 55세 이전) 세제 환급금을 다 뱉어내야 합니다. 16.5%의 기타 소득세를 과세하기 때문인데요, 이는 세액 공제 혜택을 받을 수 있는 비율과 같아서 해지를 하면 그전에 받았던 혜택이 말짱 도루묵이 되어버립니다. 그리고 가입 기간에 받았던 세제 혜택을 부담해야 되기 때문에 해지 시 내는 금액이 연말정산 혜택보다 더 큽니다.

 

 그럼 개인형 퇴직연금 IRP의 장단점을 한번 정리해 볼게요.

 

연금저축펀드, 개인형 퇴직연금 IRP

 

1. 세재혜택 700만 원까지

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 금융위원회에서 올해부터 오는 2022년 12월 31일까지 한시적으로 만 50세 이상의 장년층의 개인형 IRP 세액공제 한도를 최대 900만 원까지 상향 조정한다고 합니다. 기간이 연장될지는 좀 더 지켜봐야 할 것 같아요.

 

 하지만 종합소득 금액이 1억 원을 초과하거나 총 급여가 1억 2천만 원을 초과하는 경우, 금융 소득 금액이 2천만 원을 초과해 금융소득 종합과세 대상인 경우는 700만 원까지 세액 공제 혜택이 적용됩니다. 기준 이하인 경우에 900만 원까지 가능합니다.

 

연금저축펀드, 개인형 퇴직연금 IRP

 

2. 원금 보장, 연금저축과 동일한 세재혜택

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 개인형 퇴직연금 IRP는 퇴직금과 저축금 두 가지를 한꺼번에 운용하는 계좌입니다. (퇴직금은 퇴직 소득세, 저축금은 연금 소득세 적용) 연금저축은 자본시장법에 있고 IRP는 근로자퇴직급여보장법에 속해 있습니다.

 

 연금저축과의 차이점은 소득이 있는 사람만 가입이 가능합니다. 갈수록 가입자 기준이 완화되고 있는데 이왕이면 세액공제를 더 받을 수 있는 개인형 퇴직연금 IRP에 가입하는 게 좋겠죠.

 

구분​	연금저축	개인형 퇴직연금 IRP
가입 기준	누구나 가능	근로소득자, 자영업자
납입 한도	연 1,800만 원
세액공제 한도	400만 원	700만 원 단, 연금저축 가입한 경우, 연금저축(최대400만 원 한도) 합산하여 총 700만 원 공제
IRP 세액공제	연간 납입액의 13.2~16.5%
연금수령 조건	만 55세 이상, 가입 5년 이상, 10년 이상 수령
연금수령 시 세금	연금 소득세 3.3~5.5%
연금 외 수령 시	(중도해지 시) 기타소득세 16.5%, 세액공제받지 않은 금액 비과세
삼품 운용	해당 금융사의 상품	여러 금융사의 상품 교차
상품 제한	없음	주식형 자산 등에 70%까지만 가능
담보 대출	가능	불가능

 

 ※ 두 가지 모두 중복 가입이 가능하지만 세액공제는 최대 700만 원까지 가능하다는 특징이 있습니다. 

 

 위 내용을 종합해서 IRP 장점을 정리해 보자면

 ① 1년 700만 원 한도에서 최대 16.5%의 세액공제

 ② 50세 이상 연 소득 1억 2,000만 원 이하인 경우 세액공제 한도 900만 원

 ③ 자유납, 적립식 모두 가능

 ④ 저축 시 펀드, ETF 등 간접투자 가능

 ⑤ 목돈을 55세 이후 연금으로 신청, 매월 일정액 수령

 ⑥ 은행·증권사 상품 경쟁으로 수수료 인하 및 혜택 제공

 

연금저축펀드, 개인형 퇴직연금 IRP

 

3. 개인형 퇴직연금 IRP 단점

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1) 높은 수수료, 종합과세

 요즘은 상품 경쟁으로 수수료를 무료로 가입할 수 있는 곳이 많습니다. 현재 우리은행과 기업은행의 경우 온라인(비대면) 상에서 IRP를 가입하면 수수료가 0원입니다. 가입을 어느 은행에서 어떤 방식으로 하느냐에 따라 10년간 최대 196만 원의 수수료 비용을 아낄 수 있습니다.

 

 연금의 합이 1,200만 원을 초과할 경우 종합과세 대상입니다. 무조건 많이 적립하는 것보다 계획적으로 적립하는 게 유리하고 연금저축과 함께 관리할 경우, 연금저축 계좌 400만 원을 먼저 채우고 나머지 300만 원을 IRP로 채우는 방법을 추천합니다.

 

2) 중도 해시 지 원금손실 위험

 만기 시 원금 보장형 상품이지만 중도에 해지해버리면 그동안 받았던 환급 혜택을 모두 반납하고 기타소득세까지 부담해야 되기 때문에 되도록 가입 시 이 점을 고려해야 합니다. 장기간 유지해야 된다는 부담감이 있죠.

 

연금저축펀드, 개인형 퇴직연금 IRP

 

3) 연금으로 받아야 혜택이 큼

 돈이 필요할 때 만기가 되어도 일시금으로 받으면 세제혜택이 크지 않습니다. 이 상품은 만기 시 조건을 만족해야 연금을 받을 수 있기 때문에 주의해야 합니다.

 

 가입 기간 5년, 55세 이상, 연금으로 수령이라는 조건을 모두 채워야 가치가 있는 상품입니다.

 

4) 중도 인출은 특별한 사유가 있어야 가능

 ① 무주택자인 가입자의 주택 구입, 주거 목적 전·월세 임차보증금

 ② 본인, 배우자, 부양가족의 6개월 이상 요양

 ③ 개인회생 절차 개시, 파산선고

 ④ 천재지변 등으로 인한 피해

 

 위의 내용을 잘 살펴보고 절세할 수 있는 괜찮은 상품이라고 판단하면 가입하시길 바랍니다. 이 글은 정보성이며 가입 권유를 목적으로 하지 않습니다.

 

 

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